ISA 만기 자금, 그냥 찾으면 손해? 연금 이체로 '세금 300만원' 더 줄이는 법
"ISA 만기 됐다고 바로 해지해서 예금 넣으시나요? 세금 환급금 49만 5천 원을 공중에 날리는 행동입니다."
기존 연금 세액공제 한도(900만 원)를 꽉 채운 분들도, '이 방법'을 쓰면 추가로 300만 원까지 더 공제받을 수 있습니다. 법령에 근거한 확실한 절세 치트키를 알려드립니다.
목차
1. ISA 만기 자금, 왜 연금으로 보내야 하나?
ISA(개인종합자산관리계좌)는 3년 의무 가입 기간이 지나면 만기가 도래하거나 해지가 가능합니다. 이때 대부분의 사람들은 원금과 수익금을 찾아 일반 예금으로 돌리거나 소비해 버립니다.
하지만 자산 증식을 목표로 한다면, 이 자금을 연금저축펀드나 IRP로 '이체'해야 합니다. 정부는 국민의 노후 대비를 장려하기 위해, ISA 만기 자금을 연금 계좌로 옮길 경우 파격적인 추가 세액공제 혜택을 주고 있기 때문입니다.
2. 법적 근거와 공제 한도 (조세특례제한법)
이 혜택은 단순한 은행 이벤트가 아니라 법으로 정해진 권리입니다. 정확한 근거를 알아야 확신을 갖고 투자할 수 있습니다.
📌 관련 법령 근거
[조세특례제한법 제91조의18 (개인종합자산관리계좌에 대한 과세특례)]
제4항: ISA 계좌 만기일로부터 60일 이내에 연금계좌로 납입하는 경우, 납입액의 10%(300만 원 한도)를 추가로 세액공제한다.
즉, 기존 연금저축/IRP 세액공제 한도인 900만 원과는 별도로 추가 공제를 해준다는 뜻입니다.
- 추가 공제율: 이체 금액의 10%
- 최대 인정 한도: 300만 원 (즉, 3,000만 원을 이체하면 최대 혜택)
3. 실제 환급액 시뮬레이션 (최대 1200만 원 공제)
말로만 들으면 감이 잘 안 옵니다. 숫자로 계산해 보겠습니다. 연금저축 한도를 꽉 채운 투자자가 ISA 만기 자금 3,000만 원을 추가로 넣었을 때의 변화입니다.
| 구분 | 기본 공제 | ISA 전환 시 (최대) |
|---|---|---|
| 세액공제 대상 금액 | 900만 원 | 1,200만 원 (900 + 300) |
| 환급액 (16.5% 기준) | 148만 5천 원 | 198만 원 |
보시다시피, 약 49만 5천 원의 세금을 추가로 환급받습니다. 단순히 계좌 간 이체만 했을 뿐인데 앉아서 50만 원 돈을 버는 셈입니다.
또한, 이체한 3,000만 원 중 세액공제를 받지 않은 나머지 2,700만 원은 언제든 페널티 없이 중도 인출이 가능하거나, 다음 해의 세액공제 재원으로 이월 신청할 수도 있습니다. 유동성 문제도 해결된다는 뜻입니다.
4. 실전 가이드: 주의사항 및 신청 방법
🚨 반드시 지켜야 할 조건 (금융감독원 가이드)
- 60일 이내 신청: ISA 만기일(또는 의무 가입 기간 3년 경과 후 해지일)로부터 60일 이내에 연금 계좌로 입금해야 합니다.
- 직접 신청 필수: 단순히 돈을 빼서 연금 계좌로 이체하면 안 됩니다. 증권사 어플리케이션 메뉴에서 'ISA 만기 자금 연금 전환' 메뉴를 이용하거나 고객센터에 전화하여 처리해야 합니다.
💡 마무리 인사이트
자산 관리는 결국 '세금과의 싸움'입니다. 남들이 수익률 1~2% 올리려고 아등바등할 때, 제도를 활용해 확정적인 세금 환급을 챙기는 것이 진짜 고수의 투자법입니다.
ISA 만기가 다가온다면 절대 그냥 해지하지 마세요. 연금 계좌로 옮겨서 "세액공제 한도 +300만 원"이라는 강력한 무기를 장착하시길 바랍니다. 이것이 부자가 되는 스노우볼을 굴리는 가장 빠른 길입니다.
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