힘들게 100만 원 수익을 냈는데 15만 4천 원을 뜯긴다면 억울하지 않으신가요? 합법적으로 세금을 0원으로 만들거나, 극적으로 줄이는 '세금 방어막' 계좌 전략을 공개합니다.
1. 일반 주식 계좌의 함정 (배당소득세 15.4%)
많은 초보 투자자가 증권사 앱을 켜고 일반 위탁 계좌에서 'KODEX 은선물(H)'이나 'TIGER 금선물(H)' 같은 국내 상장 원자재 ETF를 매수합니다.
물론 매매는 간편합니다. 하지만 매도하여 수익이 실현되는 순간, 수익금의 15.4%가 배당소득세라는 명목으로 원천징수됩니다.
더 무서운 것은 '금융소득종합과세'입니다. 만약 당신의 이자·배당 소득이 연 2,000만 원을 넘어가면, 이 수익이 근로소득과 합산되어 최고 49.5%의 살인적인 세율을 적용받을 수도 있습니다. 열심히 투자해서 수익을 낼수록 세금 리스크는 눈덩이처럼 커집니다.
2. 만능 치트키: 중개형 ISA (비과세 + 9.9%)
ISA(개인종합자산관리계좌)는 정부가 국민들의 자산 형성을 돕기 위해 만든 '절세 통장'입니다. 금/은 ETF 투자자에게는 선택이 아닌 필수입니다.
핵심 혜택 3가지
- 비과세 한도: 순수익 200만 원(서민형은 400만 원)까지 세금이 0원입니다.
- 저율 분리과세: 비과세 한도를 초과한 수익에 대해서는 15.4%가 아닌, 9.9%의 낮은 세율만 적용합니다.
- 손익 통산: 다른 종목에서 손실을 봤다면, 이익에서 삭감해 줍니다. (예: 금에서 +100만, 은에서 -50만이면 순수익 50만에 대해서만 과세)
3. 노후 자금의 핵심: 연금저축펀드 (과세이연)
당장 돈을 쓸 계획이 없고, 55세 이후 노후 자금으로 금과 은을 모아가고 싶다면 연금저축펀드(또는 IRP)가 최강의 무기입니다.
이 계좌에서 발생한 수익은 인출하기 전까지 세금을 단 한 푼도 떼지 않습니다(과세이연). 세금으로 나갈 돈이 계좌에 남아 재투자되므로 복리 효과가 극대화됩니다.
나중에 55세 이후 연금으로 수령할 때 3.3% ~ 5.5%의 연금소득세만 내면 끝입니다. 15.4%와 비교하면 엄청난 차이입니다.
4. 주의사항: 미국장 ETF는 못 산다?
ISA와 연금저축 계좌에서는 해외 증시에 직상장된 종목(예: SLV, GLD)을 직접 매수할 수 없습니다.
따라서 반드시 '국내 주식 시장에 상장된 해외 ETF'를 찾아야 합니다. 검색창에 다음과 같이 입력하세요.
- 금 투자 시: KODEX 골드선물(H), TIGER 골드선물(H), ACE KRX금현물
- 은 투자 시: KODEX 은선물(H), TIGER 금은선물(H)
이 종목들은 달러 환율이나 국제 시세를 추종하지만, 원화로 거래되며 절세 계좌에서 매매가 가능합니다.
5. 결론: 나에게 맞는 계좌 선택법
복잡한 내용을 한 표로 정리했습니다. 자신의 상황에 맞춰 선택하세요.
| 구분 | 일반 계좌 | ISA (중개형) | 연금저축펀드 |
|---|---|---|---|
| 세율 | 15.4% | 0% (한도 내) 초과 시 9.9% |
0% (운용 중) 수령 시 3.3~5.5% |
| 종합과세 | 포함 위험 O | 분리과세 (제외) | 분리과세 (한도 내) |
| 자금 인출 | 자유로움 | 3년 의무 가입 (원금 인출 가능) |
55세 이후 수령 (중도해지 시 불이익) |
| 추천 대상 | 없음 | 3~5년 중기 투자 | 초장기 노후 대비 |
결론적으로:
3년~5년 뒤 목돈 마련이 목표라면 ISA 계좌를, 10년 이상 묻어두고 은퇴 자금으로 쓸 생각이라면 연금저축펀드를 개설하여 금·은 ETF를 담으십시오.
세금을 아끼는 것은 수익률 10%를 올리는 것보다 훨씬 쉽고 확실한 투자 방법입니다.
본 글은 세법 관련 일반 정보를 제공하며, 개별 상황에 따른 세무 상담은 전문가와 진행하시기 바랍니다.
